关于合肥江航飞机装备股份有限公司
(资料图片)
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：合肥江航飞机装备股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-58350011
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]004236 号
合肥江航飞机装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了合肥
江航飞机装备股份有限公司（以下简称江航装备）2022 年度财务报
表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 13 日签发
了大华审字[2023]000096 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和和《科创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度
报告相关事项》的规定，就江航装备编制的 2022 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专
项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是江航装备管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
江航装备 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对
江航装备实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为
了更好地理解江航装备 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：合肥江航飞机装备股份有限公司 2022 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况表
附件
关于合肥江航飞机装备股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2022 年 占用累计 2022 年度 2022 年期
资金占用方 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及其附属 非经营性占
企业 用
小计 / / / / /
前大股东及其附属 非经营性占
企业 用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司 2022 年 往来累计 2022 年度 2022 年期
资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
其他关联资金往来 核算的会 期初往来 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 资金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
控股股东、实
航空工业其他
际控制人的附 应收票据 2,873.38 7,421.80 2,976.98 7,318.21 业务往来 经营性往来
所属单位
大股东及其附属企 属企业
业 控股股东、实
航空工业其他
际控制人的附 应收账款 20,800.27 62,931.19 63,440.70 20,290.76 业务往来 经营性往来
所属单位
属企业
控股股东、实 其他反映
航空工业其他
际控制人的附 占用实质 249.27 213.06 273.87 188.46 业务往来 经营性往来
所属单位
属企业 科目
控股股东、实
航空工业其他
际控制人的附 预付款项 2,689.89 1,729.11 2,748.95 1,670.05 业务往来 经营性往来
所属单位
属企业
控股股东、实
航空工业其他 其他应收
际控制人的附 18.83 271.80 273.22 17.41 业务往来 经营性往来
所属单位 款
属企业
控股股东、实 其他反映 预 付 工
航空工业其他
际控制人的附 占用实质 525.45 760.74 553.01 733.18 程、设备 经营性往来
所属单位
属企业 科目 款
控股股东、实 其他反映
航空工业其他 购买收益
际控制人的附 占用实质 90,000.00 45,000.00 45,000.00 经营性往来
所属单位 凭证
属企业 科目
合肥天鹅制冷 子公司及其控 其他应收 代扣代缴 非经营性往
科技有限公司 制的法人 款 款 来
上市公司的子公司
其他反映
及其附属企业 合肥天鹅制冷 子公司及其控 非经营性往
占用实质 4,000.00 4,000.00 110.69 5,110.69 3,000.00 委托贷款
科技有限公司 制的法人 来
科目
非经营性往
关联自然人
来
非经营性往
关联自然人
来
其他关联方及其附 非经营性往
属企业 来
其他关联方及其附 非经营性往
属企业 来
总计 / / / 36,505.20 170,742.11 110.69 122,556.36 84,801.63 / /
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